Sie beginnt mit den wichtigsten Aufgaben und Risiken statt mit einem vollständigen Handbuch. In einem kurzen Workshop werden kritische Prozesse, bestehende Kontrollen, Lücken und Verantwortliche erfasst.
Das Wichtigste auf einen Blick
- Danach werden wenige Schlüsselkontrollen vereinheitlicht, terminiert und nachweisbar gemacht.
- Wo Funktionentrennung nicht möglich ist, helfen unabhängige Nachkontrollen durch Gemeindeschreiber, Finanzverantwortliche oder Exekutive.
Ausführliche Erklärung
Sie beginnt mit den wichtigsten Aufgaben und Risiken statt mit einem vollständigen Handbuch. In einem kurzen Workshop werden kritische Prozesse, bestehende Kontrollen, Lücken und Verantwortliche erfasst. Danach werden wenige Schlüsselkontrollen vereinheitlicht, terminiert und nachweisbar gemacht. Wo Funktionentrennung nicht möglich ist, helfen unabhängige Nachkontrollen durch Gemeindeschreiber, Finanzverantwortliche oder Exekutive.
Häufige Fehler
- Kantonale und kommunale Vorgaben übersehen.
- IKS-Strukturen von der Privatwirtschaft unverändert übernehmen.
- Risiken und Kontrollen ohne Verantwortliche in der Linie führen.
- Die politische Führung ohne fachliche Gremien einbinden.
- Berichterstattung nicht auf Gemeinderat und Finanzverwaltung abstimmen.
Verwandte Fragen
swissIKS: Möchten Sie Risiken, Kontrollen, Termine und Kontrollnachweise zentral verwalten? swissIKS unterstützt Organisationen bei der digitalen Umsetzung eines nachvollziehbaren Internen Kontrollsystems.